L'ancien PDG de FTX, Sam Bankman-Fried, a reçu un prêt personnel d'un milliard de dollars de l'une des quatre sociétés en silo profondément impliquées dans l'effondrement de l'exchange de cryptomonnaie FTX.

Une déclaration officielle du nouveau PDG de FTX, John Ray III, dans le cadre du dépôt de bilan en vertu du chapitre 11, a révélé d'autres détournements de fonds par Bankman-Fried.

Selon la déclaration, Alameda Research a prêté 1 milliard de dollars directement à Bankman-Fried, tandis que le directeur de l'ingénierie de FTX, Nishad Singh, a également reçu un prêt de 543 millions de dollars de la société.

Ray III, qui était chargé de recoller les morceaux après la tristement célèbre faillite d'Enron, s'est montré cinglant dans sa première déclaration au tribunal des faillites des États-Unis pour le district du Delaware.

Il est allé jusqu'à décrire la situation comme la pire qu'il ait vue dans sa carrière d'entrepreneur, soulignant « l'échec complet des contrôles de l'entreprise » et l'absence d'informations financières fiables :

« De l'intégrité compromise des systèmes et de la surveillance réglementaire défectueuse à l'étranger, à la concentration du contrôle entre les mains d'un très petit groupe d'individus inexpérimentés, peu avertis et potentiellement compromis, cette situation est sans précédent. »

La demande de protection en vertu du chapitre 11 vise à mettre en place des contrôles en matière de comptabilité, d'audit, de cybersécurité, de ressources humaines, de protection des données et d'autres systèmes dans quatre groupes d'entreprises associés à l'organisation de FTX.

Quatre silos constituaient le groupe FTX

Ray III identifie quatre « silos », qui comprennent une multitude d'entreprises différentes qui composent le groupe FTX. Le silo « WRS » comprend les filiales de West Realm Shires Inc, qui comprend FTX US, LedgerX, FTX US Derivatives, FTX US Capital Markets et Embed Clearing.

Alameda Research est un silo autonome dans le dossier avec ses propres filiales, tandis que Clifton Bay Investments LLC et Ltd, Island Bay Ventures Inc. et Debtor FTX Ventures Ltd font partie du silo « Ventures ». Le dernier silo « Dotcom » comprend FTX Trading Ltd et les bourses faisant des affaires sous l'égide de FTX.com.

Selon le dossier de Ray III, tous les silos étaient contrôlés par Bankman-Fried, tandis que des participations mineures étaient détenues par l'ancien directeur technique de FTX, Zixiao « Gary » Wang, et Singh. Les silos de WRS et de Dotcom avaient des investisseurs tiers qui comprenaient une foule de fonds d'investissement, de fonds de dotation, de fonds souverains et de familles qui ont été touchées par l'effondrement de FTX.

Des accusations accablantes

Le dossier contient d'autres accusations accablantes sur les rouages de l'empire de Bankman-Fried. Le groupe FTX, plus vaste, n'a pas « maintenu un contrôle centralisé » de sa trésorerie, n'a pas tenu de listes précises de comptes bancaires et n'a pas prêté « suffisamment d'attention à la solvabilité des partenaires bancaires. »

Ray III note également que le silo WRS était le seul bras à avoir entrepris un audit fiable avec un cabinet comptable digne de ce nom. Il se dit préoccupé par les états financiers audités du silo Dotcom, mais ne trouve aucun état financier audité pour les silos Alameda et Ventures.

Le décaissement des fonds était également très dysfonctionnel, selon le dépôt :

« Par exemple, les employés du groupe FTX soumettaient des demandes de paiement par le biais d'une plateforme de "chat" en ligne où un groupe disparate de superviseurs approuvait les décaissements en répondant par des emojis personnalisés. »

Ray III note également que les fonds de l'entreprise ont été utilisés pour acheter des maisons et des articles personnels pour les employés et les conseillers, avec un manque de documentation pour les transactions, y compris les prêts. 

La garde des cryptomonnaies dans le désordre

La garde des actifs en cryptomonnaie était également en désordre, selon le dépôt du chapitre 11, avec des enregistrements ou des contrôles de sécurité inadéquats en place pour les actifs numériques de FTX Group.

Bankman-Fried et Wang contrôlaient l'accès aux avoirs en cryptomonnaie des principales entreprises du groupe. Ray III décrit des « pratiques inacceptables », notamment l'utilisation d'un compte de messagerie de groupe non sécurisé pour accéder à des clés privées confidentielles et à des données extrêmement sensibles pour le réseau mondial d'entreprises.

Le groupe a également omis d'effectuer un rapprochement quotidien des avoirs en cryptomonnaies et a utilisé un logiciel pour dissimuler l'utilisation abusive des fonds des clients. Cela a également permis l'exemption secrète d'Alameda de certains aspects du protocole d'auto-liquidation de FTX.com.

Le plus révélateur est peut-être le fait que les débiteurs effectuant la procédure de faillite n'ont obtenu qu'« une fraction des actifs numériques » qu'ils espéraient récupérer. Des portefeuilles froids contenant 740 millions de dollars de cryptomonnaie ont été obtenus, mais on ne sait pas exactement à quel silo appartiennent les fonds.